É muito comum conversar com empresários que dizem:
“Minha empresa vende bem, mas eu não vejo o dinheiro.”
Esse talvez seja um dos problemas financeiros mais comuns das pequenas empresas.
O empresário trabalha, compra mercadoria, vende, paga funcionários, fornecedores, impostos, cartão, empréstimos e despesas. O faturamento cresce. A movimentação bancária aumenta. Mas, quando chega ao final do mês, surge a pergunta:
Onde foi parar o dinheiro?
A resposta normalmente não está somente nas vendas. Está na gestão financeira.
Faturamento não é lucro. E lucro não é caixa.
Esse é um dos primeiros conceitos que todo empresário precisa dominar.
Imagine uma pequena empresa que faturou R$ 100 mil no mês. Isso não significa que o empresário ganhou R$ 100 mil.
Desse faturamento ainda poderão sair mercadorias, salários, aluguel, impostos, taxas de cartão, fretes, despesas administrativas, juros e diversas outras obrigações.
Depois dessas despesas, podemos chegar ao lucro.
Mas existe outro detalhe: mesmo uma empresa lucrativa pode ficar sem dinheiro.
Se ela vende R$ 100 mil, mas grande parte das vendas será recebida em 30, 60 ou 90 dias, enquanto fornecedores, salários e impostos precisam ser pagos agora, existe um descasamento financeiro.
É por isso que o empresário precisa acompanhar pelo menos três números diferentes: faturamento, lucro e geração de caixa.
1. Fluxo de caixa é o oxigênio da empresa
Uma empresa pode sobreviver algum tempo com margem baixa. Mas dificilmente sobrevive muito tempo sem caixa.
O fluxo de caixa precisa mostrar claramente:
Saldo inicial + entradas – saídas = saldo final.
E não basta saber quanto existe na conta bancária hoje. O empresário precisa enxergar o que acontecerá amanhã.
Por isso, recomendamos trabalhar com projeções de pelo menos 30, 60 e 90 dias.
Se você já sabe que daqui a 45 dias haverá uma concentração de impostos, fornecedores ou parcelas de empréstimos, consegue agir antes.
Gestão financeira é justamente isso: tomar decisões antes que o problema aconteça.
2. Conheça o custo verdadeiro do seu negócio
Outro erro frequente é definir preços olhando apenas para o custo de compra da mercadoria.
Se determinado produto custa R$ 50 e é vendido por R$ 100, não significa automaticamente que houve R$ 50 de lucro.
Existem impostos, comissão, cartão, frete, embalagem, perdas e toda a estrutura necessária para manter a empresa funcionando.
Portanto, antes de comemorar a margem de uma venda, pergunte:
“Depois de pagar tudo, quanto realmente fica para a empresa?”
Essa pergunta muda completamente a maneira de administrar um negócio.
3. Não confunda dinheiro da empresa com dinheiro do empresário
Principalmente nas pequenas empresas, existe uma tendência perigosa de tratar a conta bancária empresarial como extensão da conta pessoal.
Entrou dinheiro? O proprietário retira.
Precisou pagar uma despesa pessoal? Usa a conta da empresa.
Depois de algum tempo ninguém consegue determinar se a empresa realmente é lucrativa.
A solução é relativamente simples: estabelecer pró-labore, distribuição de resultados e regras claras para retiradas.
O empresário é proprietário da empresa, mas o caixa da empresa não é sua carteira pessoal.
4. Preço não pode ser definido apenas olhando o concorrente
“Meu concorrente vende por R$ 90, então vou vender por R$ 85.”
Essa decisão pode aumentar as vendas e, ao mesmo tempo, destruir a rentabilidade.
Cada empresa possui estrutura de custos, volume, tributação, prazo de compra e necessidade de capital diferentes.
O preço precisa considerar custo, despesas, impostos, margem desejada, condições de pagamento e posicionamento comercial.
Depois disso, o mercado mostrará se aquele modelo de negócio é competitivo.
5. Capital de giro também custa dinheiro
Quando uma empresa compra à vista e vende parcelado, alguém precisa financiar esse intervalo.
Normalmente é o próprio caixa da empresa.
Quando ele acaba, entram cheque especial, antecipação de recebíveis, empréstimos ou outras modalidades de crédito.
Crédito empresarial não é necessariamente ruim. O problema começa quando a empresa utiliza dinheiro caro simplesmente porque não planejou seu capital de giro.
Antes de contratar crédito, o empresário deveria responder três perguntas:
Quanto preciso? Por quanto tempo? E qual retorno esse dinheiro produzirá?
Se essas respostas não estiverem claras, provavelmente a decisão ainda precisa ser analisada.
6. Estoque também é dinheiro
Existe outro lugar onde muito dinheiro das pequenas empresas fica escondido: nas prateleiras.
Estoque excessivo significa capital parado.
Uma empresa pode possuir R$ 300 mil em mercadorias e apenas R$ 10 mil disponíveis no banco.
Patrimonialmente ela possui recursos. Financeiramente pode estar pressionada.
Por isso é fundamental acompanhar giro de estoque, produtos parados, margem por produto e necessidade real de reposição.
Comprar bem não significa comprar muito.
7. O empresário precisa criar uma rotina financeira
Não é necessário transformar o pequeno empresário em contador ou especialista financeiro.
Mas ele precisa conhecer os números que determinam o futuro do próprio negócio.
Uma boa rotina começa acompanhando faturamento, margem bruta, despesas, lucro operacional, contas a receber, contas a pagar, estoque, endividamento e disponibilidade de caixa.
O ideal é transformar essas informações em indicadores simples e compará-los mês a mês.
Assim, os números deixam de contar apenas o que aconteceu no passado e passam a ajudar na tomada de decisão.
Uma pequena mudança de mentalidade
Talvez a principal lição da psicologia financeira aplicada às empresas seja entender que decisões financeiras não são tomadas apenas com uma calculadora.
Ansiedade, excesso de confiança, medo, impulso e expectativa também influenciam decisões empresariais.
Comprar estoque demais porque “vai vender”, assumir uma parcela porque “mês que vem melhora”, reduzir preços porque o concorrente reduziu ou retirar dinheiro da empresa porque existe saldo bancário são decisões financeiras influenciadas pelo comportamento.
A calculadora ajuda a encontrar o número.
A gestão ajuda a decidir o que fazer com ele.
Para guardar
Uma empresa saudável não é necessariamente aquela que mais vende. É aquela que conhece seus números, protege seu caixa, gera lucro e consegue crescer de maneira sustentável.
Empreender é transformar ideias, trabalho e conhecimento em valor. Administrar financeiramente é garantir que uma parte desse valor permaneça dentro da empresa e financie o próximo estágio de crescimento.
Conhecimento gera clareza.
Clareza melhora decisões.
E boas decisões financeiras constroem empresas mais fortes.
OOS & RBS Consultoria e Cobrança
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